按照《财政部关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会〔2024〕5号）要求，现将我省2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作有关事项通知如下： 

一、总体要求

（一）强化组织协调，层层压实责任。省直各主管部门，各市（州）、县（市）财政部门要切实提高政治站位，加强组织领导，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”。指导单位完善内控架构建设，加强国有资产全面梳理和监管，同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，报送数据必须确保与决算和资产数据一致，鼓励单位建设并完善内控信息化平台，加快数字化转型。

（二）加强审核检查，提高编报质量。各填报单位应当根据2023年度内部控制建设的实际情况，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位《2023年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1）。加强内部控制报告数据审核，在内部控制报告中填报审核情况，未经审核的内部控制报告不得汇总上报。各级汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行汇总审核，编制并报送《2023年度地区（部门）汇总内部控制报告》（见附件2）。同时抽取一定比例的所属单位，对其内控报告的编报质量进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。 

（三）深化分析应用，做好问题整改。省直各主管部门，各市（州）、县（市）财政部门应当加大内部控制调研力度，积极开展内部控制报告的专题分析、问题整改和成果应用工作，总结经验做法和取得成效，挖掘内部控制在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，同时针对内部控制报告反映的有关问题，督促各单位及时制定整改措施，进一步完善内部控制体系。要认真总结本地区（部门）内部控制建设中的经验做法和取得成效，形成具有可复制、可推广的典型案例，并在汇总内部控制报告中列示。

（四）落实保密责任，严守保密防线。各市（州）、县（市）财政部门、各主管部门、各填报单位应当严格按照保密工作相关要求，依据“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘、纸质等介质离线报送；严禁报送涉密信息。 

二、编报要求

（一）编报内容

各填报单位应当编制本单位《2023年度行政事业单位内部控制报告》。各级汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行汇总审核、编制并报送《2023年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》。

在附件信息表中，各市（州）财政部门至少报送本地可复制、可推广的行政事业单位内部控制建设与实施典型案例1个，鼓励省直部门、单位一并报送具有行业特点典型案例。

（二）编报方式

我省2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作采用网络版方式报送。各填报单位需登录统一报表系统（吉林）（http://111.26.53.76:9797/）进行填报，单位用户名为18位统一社会信用代码后面加上@NKBG，初始密码与用户名相同。

（三）报送时间及格式

1.省直部门。省直各主管部门于5月30日前完成本部门所属单位内部控制报告审核、汇总和上报，并在填报系统中上传加盖签章的封面扫描件。封面扫描件应当由本部门主要负责人签章，并加盖公章。

2.各级财政部门。各市（州）、县（市）财政部门于5月30日前完成本地行政事业单位内部控制报告的审核、汇总和上报，并在填报系统中上传加盖签章的封面扫描件。封面扫描件应当由本地财政部门主要负责人签章，并加盖公章。

三、其他事项

（一）各填报单位可在财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn）“在线服务”栏目中，下载查阅内部控制报告系统填报用户操作手册、问题解答、讲解视频等编报资料，也可在统一报表系统下载中心栏目查看。

（二）各填报单位在填报过程中遇到技术问题可与久其软件公司联系。联系电话：0431－88553901，0431-88550574。为更好的提供技术指导，软件公司建立内控编报QQ工作群，省直各单位和市县会计管理部门负责此项的工作人员可以申请进群。工作群号：280853670

附件：1.2023年度行政事业单位内部控制报告

      2.2023年度地区（部门）汇总内部控制报告

吉林省财政厅

2024年2月26日