关于吉林省2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告
——2009年1月17日在吉林省第十一届人民代表大会第二次会议上
省财政厅
各位代表：
受省政府委托，现将吉林省2008年预算执行情况和2009年预算草案，提请省十一届人大二次会议审议，并请省政协各位委员提出意见。
一、2008年预算执行情况
2008年，全省各地各部门按照省委对财政经济工作的总体部署和省十一届人大一次会议批准的预算，认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕发展振兴重点任务，解放思想，锐意进取，攻坚克难，在全省经济加快发展的基础上，财政收入保持了快速增长，重点支出得到较好保障，圆满完成了全年预算任务，财政收支再上新台阶。
一般预算
1、全省财政收入情况
2008年，全省地方级财政收入4227720万元，完成预算的111.8%，比上年增加1020828万元，增长31.8%（地方级财政收入加上上划中央级收入，全省一般预算全口径财政收入8451718万元，增长30.2%）。其中，增值税收入635782万元，完成预算的100.1%，增长20.1%；营业税收入939623万元，完成预算的99.1%，增长23.9%；企业所得税收入425694万元，完成预算的126.1%，增长44.7%；个人所得税收）174925万元，完成预算的105.3%，增长15.7%；行政事业性收费收入393431万元，完成预算的120.3%，增长28.5%（扣除部分行政事业性收费纳入预算管理，以及国土资源部门清缴历史欠费6.5亿元后，可比增长7.2%）。 全省地方级财政收入4227720万元，加上中央补助收入7502229万元（税收返还补助850694万元、体制补助10662万元、专项补助3482367万元、一般性转移支付补助1393100万元、各项结算补助1765406万元），国债转贷收入及上年结余11367万元，上年滚存结余和调入资金等1702101万元，全省财政收入总计为13443417万元。2008年，全省地方级财政收入与年初预算相比超收445346万元，主要是全省经济继续较快增长，质量效益进一步提高，一些重点项目投产达效，为财政增收提供了新的税源。各级征管部门强化措施，依法依规征收，组织收入工作成效明显。当年超收的81%用于“三农”、教育、社会保障、医疗卫生、救灾救济，以及解决工资历史拖欠等民生方面的支出。
2、全省财政支出情况
2008年，全省财政支出11801223万元，完成预算的88.4%（主要是一些不属于我省预算正常安排范围内的中央专款下拨较晚，当年未能拨付），比上年增加2963626万元，增长33.5%。其中，一般公共服务支出1742481.万元，完成预算的87.1%，增长23%；公共安全支出719504万元，完成预算的94.4%，增长17.9%；教育支出1880346万元，完成预算的93.2%，增长30.2%；科学技术支出134116万元，完成预算的91.1%，增长21%（主要是国家安排的专项支出比上年减少）；文化体育与传媒支出282109万元，完成预算的92.9%，增长26.3%；社会保障和就业支出1998556万元，完成预算的91.2%，增长29.5%；医疗卫生支出595176万元，完成预算的91.1%，增长40.7%；环境保护支出456067万元，完成预算的76.6%，增长89.9%；农林水事务支出1073357万元，完成预算的88.9%，增长34.1%。
全省年初安排总预备费108276万元。动用情况是：（1）对口支援四川黑水县恢复重建及我省抗旱、防汛等救灾支出8459万元；（2）棚户区改造、农村泥草房改造等安居工程支出15872万元；（3）增加城乡社会保障和特困职工生活救济等支出12693万元；（4）解决拖欠中小学教师工资及规范津贴补贴支出13665万元；（5）农业病虫害防治等各项支农补贴支出8260万元；（6）教育、科技、文化、卫生事业发展支出9174万元；（7）支持国企改革、扩大招商引资等支出10254万元；（8）环境治理、城市供暖、城乡改水工程建设等支出8161万元；（9）公检法司应急设备购置、奥运安保等经费补助和维护边境地区稳定支出8963万元；（10）归还到期政府债务支出7558万元；（11）三聚氰胺奶粉事件病儿筛查及诊治、安全生产等其他支出5217万元。
全省财政支出11801223万元，加上上解中央支出、安排省级预算稳定调节基金、调出资金、国债转贷支出及结余和结转下年支出等1636138万元，全省财政支出总计13437361万元。
3、省本级财政收支情况
收入：2008年，省本级财政收入1123166万元，完成预算的118.1%，比上年增加309001万元，增长38%。其中，增值税收入217352万元，完成预算的97，增长17.2%；营业税收入422448万元，完成预算的98%，增长21.5%；企业所得税收入154958万元，完成预算的141.6%，增长60.3%；个人所得税收入49192万元，完成预算的106.4%，增长14.6%；行政事业性收费收入95802万元，完成预算的109.3%，增长9.3%。省本级财政收入1123166万元，加上中央各项补助收入7502229万元，国债转贷收入及上年结余6837万元，上年滚存结余和调入资金1101123万元，市县上解收入565921万元，省本级财政收入总计10299276万元
支出：2008年，省本级财政支出3253801万元，完成预算的79.9%，比上年增加777709万元，增长31.4%。其中，一般公共服务支出469902万元，完成预算的76.2%，增长22.7%；公共安全支出157354万元，完成预算的87.9%，增长6.1%（主要是原列入省级支出的中央政法装备规划补助专款改列市县级支出）；教育支出346880万元，完成预算的79.7%，增长48.1%；科学技术支出66705万元，完成预算的90.4%，增长15.6%（主要是国家安排的专项支出比上年减少）；文化体育与传媒支出111170万元，完成算的90.6%，增长25.6%；社会保障和就业支出345152万元，完成预算的78.2%，增长35.5%；医疗卫生支出86456万元，完成预算的70.1%，增长25.5%；环境保护支出190803万元，完成预算的81.8%，增长38%；农林水事务支出187145万元，完成预算的80.4%，增长6.3%（主要是原列入省级支出的全程农业机械化示范区建设专项补助资金改列市县级支出）。
省本级年初安排预备费28300万元。动用情况是：（1）对口支援四川黑水县恢复重建及我省抗旱、防汛等救灾支出5279万元；（2）大型农业机械深松深翻作业、农业病虫害补贴等支出2413万元；（3）普通高校学生生活临时补贴和农村题材电影发展基金支出686万元；（4）教育、文化、科技、卫生等事业发展支出2904万元；（5）支持国企改革、扩大招商引资等支出4892万元；（6）公检法司应急设备购置、奥运安保等经费补助和维护边境地区稳定支出3570万元；（7）原料奶检测设备购置及安全生产等其他支出2381万元。
省本级财政支出3253801万元，加上上解中央支出18555万元、省对市县补助支出6159665万元、国债转贷支出及结余和结转下年支出等866327万元，省本级财政支出总计10298348万元。
4、全省财政收支平衡情况
2008年，全省财政收入总计与支出总计相抵，结余6056万元。其中，省本级结余928万元，市县结余5128万元。
（二）基金预算
1、全省基金预算收支情况。2008年，全省基金预算收入1799693万元，完成预算的161%，增长30.1%。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入1143232万元，增长24%；养路费收入210383万元，增长24.4%；公路客货运附加费收入20346万元，增长18.5%。全省基金预算支出1605439万元，完成预算的56.6%，增长29.8%。其中，城乡社区事务1114587万元，增长28.7%；农林水事务145906万元，增长23.5%；交通运输227086万元，增长20.4%。
2、省本级基金预算收支情况。2008年，省级基金预算收入607384万元，完成预算的166.4%，增长34.3%。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入166101万元，下降11.4%；养路费收入209907万元，增长24.3%；公路客货运附加费收入20346万元，增长18.9%。省级基金预算支出301616万元，完成预算的35.8%，增长16.1%。其中，城乡社区事务36688万元，下降16.6%；农林水事务14675万元，下降14.1%；交通运输226161万元，增长20.4%。
3、平衡情况。2008年，全省基金预算收入1799693万元，加上上年滚存结余、补助收入和调入基金等1034547万元，收入总计2834240万元。全省基金预算支出1605439万元，加上调出资金573万元，支出总计1606012万元。收支相抵，结余1228228万元，其中，省本级540471万元，市县687757万元。
一年来，主要做了以下工作：
（一）大力支持经济又好又快发展。认真落实增值税转型、企业所得税“两法合并”、节能减排等促进经济发展的扶持政策，全年抵减和少征税款31.7亿元。拨付国债、基建资金102.2亿元，使用开行、世行、亚行和外国政府贷款89.8亿元。省财政拨付水利、铁路、公路、机场等重点项目建设补助资金32.2亿元。拨付企业关闭破产、厂办大集体改革、结构调整、自主创新、节能环保和地方金融业发展等资金27.3亿元。拨付招商引资、服务业、中小企业和民营经济发展资金9亿元。妥善落实国家停征工商“两费”政策，暂停和取消国家级、省级收费24项，涉企收费标准降低5%，当年减轻企业和社会负担2.6亿元。继续落实扩权强县政策措施，从2008年起，省向县（市）下放共享收入政策又延长三年。
（二）努力加大“三农”投入。拨付农业综合开发、产业化经营、天然林保护工程、退耕还林（草）、西部土地开发整理、大型农业机械深松深翻作业、农田水利建设和科技推广等支持农业生产资金51.8亿元，比上年增加17.1亿元。拨付粮食直补、农资综合直补、良种、农机具购置、增产技术、农业保险和农村劳动力转移培训补贴等资金78亿元，比上年增加27亿元。拨付产粮大县奖励资金16.5亿元，比上年增加3.3亿元。拨付新农村建设专项资金、国有农（林）场税费改革补助资金和集体林权制度改革资金4.3亿元。
（三）全力保障民生资金需要。拨付资金18.1亿元，用于就业补贴、落实公益性岗位开发、农民工和城乡低保家庭适龄子女免费技能培训等促进就业的扶持政策。拨付资金119.7亿元，提高企业养老金、城乡低保和城乡医疗保障补助水平等，将14.4万名政策性关闭破产企业退休人员纳入城镇职工医疗保险范围。拨付资金54.3亿元，用于农村泥草房改造、廉租住房补贴、棚户区改造和农村安全饮水等。拨付资金19.5亿元，用于扶贫救灾、优抚救济、对口援建、为城乡贫困户免费发放电视机，以及解决企业工资历史拖欠等。
（四）积极促进社会事业加快发展。拨付资金27.8亿元，用于全部免除城乡286万名义务教育阶段学生学杂费、为家庭困难学生免费提供教科书、提高农村中小学公用经费保障水平和解决教师工资历史拖欠等。拨付资金2.9亿元，用于重大科技项目、基础平台建设和应用技术研发等。拨付资金6.1亿元，用于奥运火炬传递、文化信息资源共享、广电”村村通”程和落实农村计生家庭奖励扶助政策等。拨付资金1.4亿元，用于全省148个乡镇卫生院改造和社区卫生服务中心建设等。拨付资金31.3亿元，用于公共安全、信访、应急事件等专项支出。
（五）继续深化财政改革。省级部门预算改革取得新进展，9个市（州）全面开展部门预算改革，县（市）全部试点。省直10个预算单位开展公务卡改革试点，市（州）国库集中收付制度改革全面铺开，县（市）全部试点。省直行政和全额拨款事业单位“收支脱钩”改革试点面达到50%。率先在全国开展财政信息系统平台建设试点。全省完成政府采购额100.2亿元，增长22.9%。
总的看，2008年预算执行情况良好，但财政运行中还存在一些困难和问题：主要是受国际金融危机影响，进入第四季度，部分重点行业、企业效益下滑，对财政增收的拉动作用减弱；财政支出结构有待进一步改善，偿还到期政府债务负担较重；财务管理相对薄弱，一些专项资金使用分散，效益不高，监督力度有待加大。这些都需要引起重视，认真加以解决。
二、2009年预算草案
2009年，国际金融危机使世界经济陷入衰退，国内通货紧缩趋势加剧，对我省影响逐步加深。同时也要看到，中央实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，特别是国家实施扩大内需的政策措施，给我省经济发展带来新的机遇，注入新的活力，为财政增收奠定良好基础。国家为刺激经济增长，促进消费，出台的全面实施增值税转型改革、房地产交易等一系列税收减免政策，使财政政策性减收压力增大。加之扩大投资、促进增长、改善民生等均需增加投入，财政收支矛盾十分突出。根据全国财政工作会议精神和全省经济工作会议的统一部署，2009年我省财政预算安排遵循的原则是：认真贯彻党的十七大、十七届三中全会和省第九次党代会精神，以科学发展观为统领，落实积极的财政政策，扩大政府投资，保持经济平稳较快发展；坚持增收节支、统筹兼顾、有保有控的方针，调整优化财政支出结构，确保扩大内需、“三农”、教育、科技、卫生、社保等重点支出需要，增加节能减排、环境治理投入，切实保障和改善民生，严格控制一般性支出；进一步深化财税制度改革，加快形成有利于科学发展的财政体制机制；坚持依法理财，完善预算管理制度，加强财政科学化、精细化管理，提高财政管理绩效。按照上述原则，编制了2009年预算草案。
（一）一般预算
1、全省财政收入
2009年，全省地方级财政收入计划4861878万元，比上年增加634158万元，增长15%。（1）税收收入3659324万元，增长17.6%。其中，增值税收入737507万元，增长16%；营业税收入1127736万元，增长20%；企业所得税收入512482万元，增长20.4%；个人所得税收入192164万元，增长9.9%。（2）非税收入1202554万元，增长7.6%。其中，行政事业性收费等收入659595万元，增长5.2%。
2、全省财政支出
2009年，全省地方级财政收入4861878万元，加上中央补助收入及上年结余、调入资金等6009080万元后，全省财政收入总计为10870958万元。扣除上解中央支出和调出资金等46103万元后，全省财政支出安排10824855万元，增长9%（不含上年结转支出和执行中国家追加的一次性专项补助，下同）。其中，基本公共管理与服务支出1469585万元，增长6.5%（其中行政公用经费与上年持平）；公共安全支出662246万元，增长9.5%；教育支出1646564万元，增长10%；科学技术支出128140万元，增长9.5%；文化体育与传媒支出245358万元，增长10%；社会保障和就业支出1909851万元，增长10.5%；医疗卫生支出500437万元，增长9.5%；环境保护支出389507万元，增长9.5%；农林水事务支出1023840万元，增长10.5%；总预备费129898万元，按当年支出的1.2%安排。
3、省本级财政收支
2009年，省本级财政收入计划1280409万元，比上年增加157243万元，增长14%。（1）税收收入980204万元，增长16.1%。其中，增值税收入252128万元，增长16%；营业税收入500652万元，增长18.5%；企业所得税收入176652万元，增长14%；个人所得税收入50772万元，增长3.2%。（2）非税收入300205万元，增长7.5%。其中行政事业性收费等收入189723万元，增长12.7%。
省本级财政收入1280409万元，加上中央补助和市县上解收入，以及上年结余、调入资金等6411675万元后，省本级财政收入总计7692084万元。扣除上解中央和补助市县支出等4347676万元后，省本级财政支出安排3344408万元，增长8%。其中，基本公共管理与服务支出368340万元，增长6.2%（其中行政公用经费与上年持平）；公共安全支出116810万元，增长8.3%；教育支出329720万元，增长9%；科学技术支出58632万元，增长8.3%；社会保障和就业支出186507万元，增长8.5%；医疗卫生支出159830万元，增长8%；农林水事务支出632813万元，增长8.3%；预备费33500万元，按省本级当年支出的1%安排。
（二）基金预算
1、全省基金预算收支。2009年，全省基金收入计划1183554万元。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入836933万元。2009年，全省基金支出安排1183554万元。其中，城乡社区事务947050万元；农林水事务104075万元。
2、省本级基金预算收支。2009年，省本级基金预算收入计划247284万元。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入135538万元。2009年，省本级基金收入247284万元，扣除补助市县支出153359万元后，省本级基金支出安排93925万元。其中，城乡社区事务46110万元；农林水事务15845万元。
三、增强信心，迎难而上，全面完成2009年预算任务
重点做好五方面工作：
（一）着力增收节支，进一步提高财政保障能办。坚持依法治税，清理到期税收优惠政策，查处越权减免缓税行为。搞好税源调查，加强收入征管，应收尽收，不收过头税。规范非税收入管理，依法依规征收。坚持有保有压，调整优化支出结构，全力保障扩大内需、“三农”和改善民生等重点支出需要。牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭节约，大力压缩一般性支出，行政公用经费继续实行“零增长”。加强财政监管，严肃财经纪律，提高资金使用效益。同时，大力争取中央财政支持。
（二）着力发挥财政政策资金导向作用，积极促进经济平稳较快发展。一是落实全面实行增值税转型改革、节能减排、技术创新、扩权强县和招商引资等促进经济发展的财税扶持政策。二是进一步增加投入，大力支持铁路、公路、水利等重大基础设施项目建设，以及企业关闭破产、厂办大集体改革、自主创新、结构调整、服务业、中小企业和民营经济发展等。同时，完善财政支持经济发展方式，运用补助、贴息和奖励等措施，发挥好财政“四两拨千斤”作用。三是认真落实国家取消100项行政事业性收费政策，同时，再取消一批省级行政事业性收费项目，降低收费标准，优化经济发展环境。
（三）着力落实强农惠农政策措施，促进农村改革与发展。一是依法安排农业支出预算，加大以增产百亿斤粮食为核心的农业综合开发、农业基础设施、科技推广和大型农业机械深松深翻等投入，发展现代农业。二是妥善落实粮食直补、农资综合直补、良种、农机具购置、增产技术、农业保险等惠农补贴政策，促进农民持续增收。三是继续增加农村公共基础设施投入，落实好新增教育、卫生、文化支出主要用于农村的政策，发展农村公益事业。四是深化农村综合改革，推进集体林权制度改革，基本完成化解农村“普九”债务试点任务。
（四）着力加大财政投入，支持以民生为重点的社会建设。继续调整优化支出结构，新增财力的70%要用于民生，切实保障省政府承诺的八件民生实事所需资金。一是积极落实促进就业的扶持政策，完善城乡就业保障体系，增加就业扶持资金，对困难就业人员灵活就业给予社会保险补贴，稳定公益性岗位开发规模，保持城镇零就业家庭动态为零，保障实现就业目标。二是提高社会保障水平，企业退休人员基本养老金人均月增加100元左右；农村低保对象补助水平由年人均540元提高到700元，城镇低保对象补助水平由月人均130元提高到150元；新型农村合作医疗人均补助标准由70元提高到80元；实现城镇居民基本医疗保险全覆盖，将在校大学生纳入其中。做好优抚救济对象生活保障工作。三是落实好财税政策，努力筹措安排资金，积极支持农村泥草房改造、棚户区改造和农村安全饮水工程等。四是大力支持教育、科技、文化、卫生、体育、广电、计生等社会事业发展。继续解决好中小学教师工资拖欠。
（五）着力深化财政改革，进一步健全完善公共财政体系。按照财政管理科学化和精细化要求，大力推进各项财政制度创新。完善省以下财政体制，继续规范转移支付制度，提高基层政府提供公共服务的能力。省级上报人代会审查的部门预算增加到105个，市县全部实行部门预算改革。省直公务卡改革全面推开，市县开展试点。省直行政和全额拨款事业单位实行收支脱钩，市县积极开展试点。落实好自主创新、环境标志、节能产品和扩大内需政府采购政策，全省政府采购额力争比上年增长20%以上。继续加强行政事业单位国有资产管理，逐步实现资产管理与预算管理相结合。
