关于吉林省2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告
——2008年1月8日在吉林省第十一届人民代表大会第一次会议上
省财政厅
各位代表：
受省政府委托，现将吉林省2007年预算执行情况和2008年预算草案，提请省十一届人大一次会议审议，并请省政协各位委员提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，全省各地各部门按照省委对财政经济工作的总体部署和省十届人大五次会议批准的预算，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕振兴吉林老工业基地中心任务，切实履行职责，在全省经济快速发展，质量和效益大幅度提高的基础上，财政收入实现了高速增长，民生等重点支出得到较好保障，圆满完成了全年预算任务，财政收支跃上了新台阶。
（一）一般预算
1、全省财政收入情况
2007年，全省地方级财政收入3205401万元，完成预算的116.8%，比上年增加753356万元，增长30.7%。其中，增值税收入529222万元，完成预算的110%，增长23.1%；营业税收入758638万元，完成预算的107.9%，增长27.1%；企业所得税收入292635万元，完成预算的147.9%，增长63.7%；个人所得税收入151219万元，完成预算的111.3%，增长29.2%；行政事业性收费等收入473691万元，完成预算的104.8%，增长16.5%。
全省地方级财政收入3205401万元，加上中央补助收入6027738万元（税收返还补助796774万元、体制补助10662万元、专项补助2419850万元、一般性转移支付补助1016400万元、各项结算补助1784052万元），国债转贷收入及上年结余23257万元，上年滚存结余和调入资金等1101313万元，全省财政收入总计为10357709万元。
2007年，全省地方级财政收入与年初预算相比超收460888万元，主要是全省经济继续保持强劲发展势头，增长速度高于年初预期，特别是工业经济增长速度加快，经济效益显著提高，为财政增收奠定了坚实基础；各级国税、地税等征管部门坚持依法治税，强化征管措施，推进信息化建设，组织收入工作力度加大。超收主要用于“三农”、教育、社会保障和就业、医疗卫生、落实调整收入分配政策等涉及民生方面的支出，以及解决历史欠账、归还到期政府债务等。
2、全省财政支出情况
2007年，全省财政支出8837597万元，完成预算的85.9%，比上年增加1654009万元，增长23%。其中，一般公共服务支出1416557万元，完成预算的89.1%，增长26.1%；公共安全支出610183万元，完成预算的93.2%，增长20.9%；教育支出1444159万元，完成预算的96.3%，增长34.3%；科学技术支出110870万元，完成预算的89.8%，增长17%；文化体育与传媒支出223293万元，完成预算的90%，增长48%；社会保障和就业支出1543673万元，完成预算的84.6%，增长13.3%；医疗卫生支出423106万元，完成预算的90.4%，增长39.8%；环境保护支出240143万元，完成预算的71.4%，增长13.4%；农林水事务支出800710万元，完成预算的87.8%，增长31%。
全省年初安排总预备费86739万元。动用情况是：（1）抗旱、防汛、安置受灾群众及灾后重建等支出6473万元；（2）农业病虫害防治、能繁母猪补贴等支出6339万元；（3）增加城乡社会保障和特困职工生活救济等支出13555万元；（4）棚户区改造、农村泥草房改造等安居工程支出10228万元；（5）教育、科技、文化、卫生等事业发展支出12300万元；（6）支持国企改革、扩大招商引资等支出10665万元；（7）环境治理、城市供暖、城乡改水工程建设等支出9426万元；（8）公检法司应急设备购置、大要案经费补助和维护边境地区稳定支出9142万元；（9）归还到期政府债务支出4645万元；（10）援藏等其他支出3966万元。
全省财政支出8837597万元，加上上解中央支出、调出资金、国债转贷支出及结余和结转下年支出等1514342万元，全省财政支出总计为10351939万元。
3、省本级财政收支情况
收入：2007年，省本级财政收入812674万元，完成预算的112.9%，比上年增加162684万元，增长25%。其中，增值税收入185435万元，完成预算的113.6%，增长26.1%；营业税收入347797万元，完成预算的114%，增长29.4%；企业所得税收入95165万元，完成预算的154.7%，增长64%；个人所得税收入42913万元，完成预算的118.7%，增长31.8%；；行政事业性收费等收入123039万元，完成预算的85.3%，下降8.9%。省本级财政收入812674万元，加上中央各项补助收入6027738万元，国债转贷收入及上年结余22937万元，上年滚存结余和调入资金646715万元，市县上解收入586020万元，省本级财政收入总计为8096084万元。
支出：2007年，省本级财政支出2476092万元，完成预算的73.4%，比上年增加478870万元，增长24%。其中，一般公共服务支出382852万元，完成预算的85.9%，增长34.3%；公共安全支出148240万元，完成预算的90.3%，增长9.5%；教育支出234228万元，完成预算的95.7%，增长17%；科学技术支出57708万元，完成预算的90.7%，增长28.6%；文化体育与传媒支出88497万元，完成预算的84.2%，增长64.8%；社会保障和就业支出254764万元，完成预算的55.5%，增长8.2%；医疗卫生支出68892万元，完成预算的67.2%，增长9.9%；环境保护支出138313万元，完成预算的84.3%，增长13.4%；农林水事务支出175981万元，完成预算的77.3%，增长77.7%。
省本级年初安排预备费24000万元。动用情况是：（1）全省抗旱、防汛、防疫方面支出2788万元；（2）能繁母猪补贴、生猪储备补贴和优质后备奶牛饲养补贴支出1452万元；（3）提高优抚对象抚恤补助标准、司法救助和福利中心设备购置等社会保障支出2546万元；（4）农村泥草房改造补助支出3500万元；（5）应急抢险工程补助、产品质量安全检测装备购置和维护社会稳定支出2874万元；（6）政法机关应急装备购置和科技强警等支出4692万元；（7）教育、科技、文化、体育等事业发展支出2329万元；（8）中国驰名商标企业奖励及援藏等其他支出3819万元。
省本级财政支出2476092万元，加上上解中央支出16913万元、省对市县补助支出4680910万元、国债转贷支出及结余和结转下年支出等920111万元，省本级财政支出总计为8094026万元。
4、全省财政收支平衡情况
2007年，全省财政收入总计与支出总计相抵，结余5770万元。其中，省本级结余2058万元，市县结余3712万元。
（二）基金预算
1、全省基金预算收支情况。2007年，全省基金预算收入1383095万元，完成预算的239.8%，增长84.9%。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入921984万元，增长117.8%；养路费收入169175万元，增长14.9%；公路客货运附加费收入17164万元，增长16.3%。全省基金预算支出1237011万元，完成预算的61.6%，增长101.1%。其中，城乡社区事务866190万元，增长169.8%；农林水事务118148万元，增长25.5%；交通运输188648万元，增长15%。
2、省本级基金预算收支情况。2007年，省级基金预算收入452255万元，完成预算的172.6%，增长7.9%。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入187428万元，增长7.1%；养路费收入168843万元，增长15%；公路客货运附加费收入17112万元，增长15.9%。省级基金预算支出259896万元，完成预算的43.2%，增长37.9%。其中，城乡社区事务44002万元，增长51.7倍；农林水事务17086万元，增长13.5%；交通运输187892万元，增长15.2%。
3、平衡情况。2007年，全省基金预算收入1383095万元，加上上年滚存结余、补助收入和调入基金等624948万元，收入总计为2008043万元。全省基金预算支出1237011万元，加上调出资金1180万元，支出总计为1238191万元。收支相抵，结余769852万元，其中，省本级343938万元，市县425914万元。
一年来，主要做了以下工作：
（一）全力推动经济加快发展。认真落实振兴东北老工业基地增值税转型等各项税收优惠政策，全省共抵减和少征税收12.5亿元。拨付国债、预算内基本建设资金70.9亿元，比上年增加11.8亿元。使用国际金融组织、外国政府和国家开发银行贷款180.8亿元，比上年增加60.2亿元。省财政安排水利、交通和社会事业等重点项目建设补助资金32.5亿元，比上年增加6.5亿元。拨付资金23.9亿元，用于企业分离办社会职能、企业关闭破产、结构调整、厂办大集体改革试点和节能减排等。拨付资金2.3亿元，用于扶持服务业、民营经济发展和促进招商引资。
（二）大力支持农业生产和农民增收。拨付资金89.3亿元，比上年增加19.4亿元，用于农业综合开发、农业产业化经营、农田水利设施建设、新农村建设试点、西部土地开发整理、天然林保护工程、退耕还林还草和农业科技推广等；拨付资金44.7亿元，比上年增加14.5亿元，用于粮食直补、综合直补、良种补贴、农机具购置和三项增产技术补贴；拨付资金5.8亿元，比上年增加5.6亿元，用于农业政策性保险和能繁母猪补贴；拨付资金2.5亿元，比上年增加0.7亿元，用于国有农场税费改革和农村剩余劳动力转移培训。
（三）着力保障民生方面的资金需要。筹措拨付就业补助资金16亿元，主要用于公益性岗位开发、灵活就业人员社会保险补贴和下岗失业人员职业培训等。拨付资金67.5亿元，用于养老金发放及调待、保障城乡低保对象基本生活、城镇居民基本医疗保险补助和全面开展新型农村合作医疗试点。拨付资金14.4亿元，用于扶贫开发、灾害救济、优抚对象、解决企业军转干部生活困难和城乡社区公共服务平台建设。拨付资金2.6亿元，用于未参保集体企业退休人员生活费、城市低保对象和高校特困生猪肉等副食品涨价临时性补贴。拨付资金9.6亿元，用于城市棚户区改造、农村泥草房建设和农村安全饮水工程。
（四）积极促进社会事业协调发展。拨付资金13.4亿元，用于免除全省232万名农村义务教育阶段中小学生学杂费、特困生教科书费和校舍维修改造，以及发展远程教育和对高校家庭困难学生资助等。拨付资金7.1亿元，用于科技发展和基础平台建设，提高自主创新能力。拨付资金1.5亿元，用于城乡公共卫生服务体系建设，提高服务能力和水平。拨付资金5.2亿元，用于文化体制改革、高句丽二期工程、广电“村村通”工程和对农村计划生育家庭实行奖励扶助政策等。拨付资金17.4亿元，用于政法办案、生态环保、信访和安全生产等。
（五）加快推进各项财政改革。乡财县管财政管理方式改革进一步完善。省级上报省人代会审查的部门预算由上年的40个增加到100个，9个市（州）和3个县（市）全面实行了部门预算改革，27个县（市）开展了试点。省级全面实行了国库集中支付制度改革，7个市县开展了试点。政府采购范围和规模进一步扩大，全年完成政府采购额82亿元，同比增长31.2%。制定出台了《吉林省规范政府非税收入管理办法》，收支两条线改革继续深入。全面实行政府收支分类改革。“金财工程”建设取得重要进展。
总的看，2007年预算执行情况良好，但财政运行中还面临一些困难和问题。主要表现是，财政支出增长需求远远快于财政收入增长，加上到期政府债务数额较大，收支矛盾仍很突出。一些部门和单位财经纪律松弛，挤占挪用财政资金，铺张浪费现象时有发生；绩效观念不强，管理比较薄弱，资金使用效益不高。对此，应进一步引起高度重视，着力加以解决。
二、2008年预算草案
2008年，是全面贯彻落实党的十七大各项部署的第一年。随着老工业基地振兴战略的深入实施，我省经济自主增长、良性循环的机制开始形成，经济社会步入了又好又快发展轨道，为财政增收奠定了坚实基础。国家加大宏观调控力度，以及实行内外资企业所得税“两法合并”，制定和完善鼓励节能减排的税收优惠政策等，财政面临一定减收压力。同时，加大就业、社保、节能减排、生态环保和社会事业等事关经济社会发展方面的投入，对财政资金的需求大量增加，收支矛盾比较尖锐。
根据全国财政工作会议精神和全省经济工作会议部署，2008年财政预算安排遵循的原则是：认真贯彻党的十七大和省第九次党代会精神，深入贯彻落实科学发展观，继续实施稳健的财政政策，全力促进吉林老工业基地振兴；狠抓增收节支，调整优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科技、文化、就业和社会保障、医疗卫生、节能减排等公共服务领域投入；深化财政改革，规范转移支付制度，完善公共财政体系，强化预算管理和监督，着力提高财政资金使用效益；落实国家有利于科学发展的财税制度，建立健全资源有偿使用制度和生态环境补偿机制。按照上述原则，编制了2008年预算草案。
（一）一般预算
1、全省财政收入
2008年，全省地方级财政收入计划3782374万元，比上年增加576973万元，增长18%。（1）税收收入2894084万元，增长22%。其中，增值税收入635066万元，增长20%；营业税收入948298万元，增长25%；企业所得税收入337470万元，增长15.3%；个人所得税收入166073万元，增长9.8%。（2）非税收入888290万元，增长6.6%。其中行政事业性收费等收入494578万元，增长4.4%。
2、全省财政支出
2008年，全省地方级财政收入3782374万元，加上中央补助收入及上年结余、调入资金等5292150万元后，全省财政收入总计为9074524万元。扣除上解中央支出和调出资金等51486万元后，全省财政支出安排9023038万元，增长10.5%（不含上年结转支出和执行中国家追加的一次性专项补助，下同）。其中，一般公共服务支出1349835万元，增长7%（其中行政公用经费与上年持平）；公共安全支出579064万元，增长11.5%；教育支出1333293万元，增长12%；科学技术支出109700万元，增长12%；文化体育与传媒支出219561万元，增长11.5%；社会保障和就业支出1621919万元，增长12%；医疗卫生支出413968万元，增长11.5%；环境保护支出297598万元，增长11.5%；农林水事务支出810126万元，增长12%；总预备费108276万元，按当年支出的1.2%安排。
3、省本级财政收支
2008年，省本级财政收入计划950828万元，比上年增加138154万元，增长17%。（1）税收收入809464万元，增长20.6%。其中：增值税收入222522万元，增长20%；营业税收入431268万元，增长24%；企业所得税收入109440万元，增长15%；个人所得税收入46234万元，增长7.7%。（2）非税收入141364万元，与上年持平。其中行政事业性收费等收入123039万元，与上年持平。
省本级财政收入加上中央补助和市县上解收入，以及上年结余、调入资金等5691961万元后，省本级财政收入总计为6642789万元。扣除上解中央和补助市县支出等3822588万元后，省本级财政支出安排2820201万元，增长10%。一般公共服务支出341987万元，增长6.6%（其中行政公用经费与上年持平）；公共安全支出116399万元，增长10%；教育支出262862万元，增长12.3%；科学技术支出53928万元，增长11%；社会保障和就业支出268365万元，增长11.9%，医疗卫生支出99266万元，增长11.1%；农林水事务支出205011万元，增长12%；预备费28300万元，按省本级当年支出的1%安排。
（二）基金预算
1、全省基金预算收支。2008年，全省基金收入计划1152564万元。其中，国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入661562万元；养路费收入185500万元；公路客货运附加费收入17871万元。2008年，全省基金收入1152564万元，支出安排1152564万元。其中，城乡社区事务735844万元；农林水事务129980万元；交通运输203371万元。
2、省本级基金预算收支。2008年，省本级基金预算收入计划365063万元。其中，养路费收入185000万元；国有土地使用权出让金收入和新增建设用地土地有偿使用费收入76608万元；公路客货运附加费收入17817万元。2008年，省本级基金收入365063万元，扣除补助市县支出76442万元后，省本级基金支出安排288621万元。其中，城乡社区事务39796万元；农林水事务31740万元；交通运输202817万元。
三、坚定信心，奋力拼搏，确保完成2008年预算任务
重点做好以下五方面工作：
（一）狠抓增收节支，不断提高财政保障能力。严格依法征税，加强重点税源监控，强化征管措施，充分挖掘增收潜力，应收尽收，不收过头税；规范非税收入管理，完善征缴制度，依法依规征收；扩大和完善激励性转移支付政策，调动市县增收积极性，着力保持财政收入持续快速增长。调整优化财政支出结构。大力节减和压缩一般性支出，坚决控制城市形象工程和党政机关事业单位办公楼等楼堂馆所建设规模，行政公用经费实行零增长，努力降低行政成本；积极争取国家支持，进一步提高对重点支出的保障能力。加强财政监管，严肃财经纪律。
（二）充分发挥职能作用，积极推动发展振兴。认真落实增值税转型、内外资企业所得税“两法合并”，以及鼓励节能减排等税收政策。继续加大重点项目建设投入，使用好国家开发银行、国际金融组织和外国政府贷款，加快地方金融体系建设，促进投资拉动。积极筹措安排资金，推动工业提速增效、服务业跨越式发展和民营经济腾飞。增加企业技术改造、产品研发、生态环保和节能减排方面资金投入，促进经济发展方式转变。继续搞好清费治乱，落实好开发区和工业集中区财税扶持政策，加大招商引资投入，大力推进对外开放。
（三）强化和落实支农惠农政策，大力促进现代农业建设。认真落实国家增加农业投入的各项政策措施，依法安排农业支出预算，确保财政支农资金稳定增长。积极筹措和妥善安排农业综合开发、农业产业化经营、农业基础设施建设、农业政策性保险试点、农机化示范区建设、新农村建设试点等专项资金，新增建设用地有偿使用费主要用于西部土地开发整理，进一步增加粮食直补、农资综合直补、良种补贴和农机具购置补贴，促进粮食增产、农业增效和农民增收。继续推进农村综合改革，积极开展化解农村义务教育“普九”债务试点工作。
（四）进一步加大资金投入，着力保障和改善民生。新增财力70%用于民生。积极筹措安排财政就业补助资金，继续保持10万个公益性岗位就业开发规模。加快建立和完善覆盖城乡的社会保障体系，认真落实国家调整企业退休人员养老金待遇政策，进一步完善城镇居民基本医疗保险制度，提高新型农村合作医疗财政补助标准，提高城乡低保对象财政补助水平。调整完善义务教育经费保障机制，全面落实农村贫困寄宿学生生活费补助、免费提供教科书、提高农村中小学生生均公用经费标准等政策，全部免除城市义务教育阶段学生学杂费。加大财税扶持力度，支持城市廉租住房、农村泥草房、煤矿和县（市）棚户区改造工程建设。积极筹措安排资金，支持扶贫开发和解决农村60万人饮水困难和饮用苦咸水问题。继续加大科技、文化、公共卫生、体育、广播电视和计划生育等事业投入。
（五）继续深化财政改革，完善公共财政体系。全面推进乡财县管财政管理方式改革，努力在规范管理上下功夫。继续规范转移支付制度，加大省对下一般性转移支付力度。深化预算管理制度改革。细化部门预算编制，规范专项资金管理，进一步提高年初预算到位率，县（市）部门预算改革试点面达到50%以上。市州全面开展国库集中支付制度改革，县（市）试点面要达到100%。扩大政府采购规模和范围，全省政府采购额比上年增长20%以上。继续深化“收支两条线”改革，省级扩大收支脱钩改革试点范围，市县积极开展试点。
